Intereses de demora: cuánto te deben de verdad por una factura impagada
Cuando un cliente paga tarde, no solo te debe la factura. Entre empresas, la ley reconoce intereses de demora y una compensación por los costes de cobro. Casi nadie los reclama, y casi siempre es porque no sabe calcularlos.
Lo que la ley te reconoce, en dos frases
En operaciones entre empresas y con autónomos, cuando el pago se retrasa nacen dos conceptos distintos, y conviene no confundirlos:
- Los intereses de demora, que se calculan sobre el importe impagado y por los días de retraso.
- Una compensación fija por los costes de cobro —los famosos 40 euros— que es por cada factura y se suma a los intereses, no los sustituye.
Son dos cosas separadas. Lo repetimos porque es el error más común: pedir los 40 euros y olvidar los intereses, o al contrario.
Con qué tipo se calculan: el dato que cambia cada seis meses
El tipo legal de demora no es fijo: se publica cada semestre en el Boletín Oficial del Estado. Y de ahí sale la trampa que hace que la mayoría de los cálculos caseros salgan mal: si tu factura lleva impagada más de seis meses, no se aplica un solo tipo, sino el de cada semestre a los días que caen dentro de él.
La mecánica, sin inventar cifras:
| Tramo | Días que cuentan | Tipo que se aplica |
|---|---|---|
| semestre en que venció la factura | los días que caen en ese semestre | el publicado para ese semestre |
| semestres siguientes | el resto, semestre a semestre | el publicado para cada uno |
Cada tramo da su propio interés y todos se suman. Hacerlo con un solo tipo —el que recuerdas o el que viste en una web— da un número distinto del que te corresponde, y eso se nota justo cuando hay que defenderlo.
Para no hacerlo a mano: tenemos una calculadora de intereses de demora que hace exactamente esto: tipo legal del BOE, tramos por semestre y la compensación por costes de cobro. Es gratuita, no pide cuenta y los datos no salen de tu navegador.
Y si lo que te pasa es que tienes varias facturas pendientes y no sabes por dónde empezar, la guía Cobros sin perseguir a nadie son cinco pasos, siete minutos de lectura. También de regalo.
Desde cuándo cuentan los días
Los intereses no empiezan el día que te enfadas: empiezan cuando vence el plazo de pago pactado y, si no pactaste ninguno, cuando vence el que marca la ley por defecto. De ahí que la fecha de vencimiento de cada factura sea el dato más valioso de tu lista de pendientes, más que el importe: el importe te dice cuánto, pero la fecha te dice si ya puedes reclamar.
Esa es también la razón de que una lista de impagados ordenada por importe no sirva para reclamar. La que sirve está ordenada por días de retraso.
Qué hacer con el número, una vez lo tienes
- Dilo en el aviso. Un recordatorio que menciona el importe, los días de retraso y los intereses que ya corren se cobra antes que uno que pide «si puedes, revísalo». Tenemos ejemplos de recordatorio de pago escritos para enviar tal cual.
- Guárdalo con su fecha. Si la cosa acaba en reclamación, un cálculo fechado y con su tipo es la mitad del trabajo hecho.
- Decide a quién reclamas primero. No a quien más te debe: a quien lleva más tiempo debiéndotelo y aún responde a tus mensajes.
Si el cliente deja de responder, el siguiente paso ya es otro: lo contamos en cómo reclamar facturas impagadas y en el proceso monitorio.
Lo que no te vamos a decir
No te vamos a decir que reclamar intereses salga gratis en una relación comercial: a veces el cliente que paga tarde es el cliente que quieres conservar, y esa decisión es tuya y no de una calculadora. Lo que sí defendemos es que la decides mejor sabiendo la cifra. Hay una diferencia grande entre renunciar a algo que has calculado y no saber a qué estás renunciando.
Si quieres tener esto ordenado todo el año —qué facturas van vencidas, a quién reclamar hoy y a quién esta semana, con sus avisos listos para copiar—, eso es Seguimiento de cobros Pro: un único fichero que se abre en el navegador, sin cuenta, sin instalación y sin conexión. 49 € IVA incluido, pago único.